College van toezicht op de bedrijfsrevisoren

Voortdurend de auditkwaliteit versterken

Strijd tegen witwassen van geld en financiering van terrorisme

De wet van 18 september 2017 legt aan de bedrijfsrevisoren verschillende verplichtingen op om de verrichtingen die verband houden met het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (WG/FT) te voorkomen, op te sporen en te verhinderen.

Het College van toezicht op de bedrijfsrevisoren is aangeduid als de Belgische bevoegde autoriteit om de naleving van de WG/FT-verplichtingen bij de bedrijfsrevisoren onder zijn toezicht te controleren.

AML SURVEY 2022

Inzichten

22/12/2022

Vereiste beroepsbekwaamheid voor het auditeren van cliënteel actief in virtual assets(pdf - 685.42 KB)

Files

Vereiste beroepsbekwaamheid voor het auditeren van cliënteel actief in virtual assets (pdf - 685.42 KB)

15/03/2022

Het College van toezicht op de bedrijfsrevisoren vestigt de aandacht van bedrijfsrevisoren op de beperkende maatregelen tegen Rusland en Wit-Rusland(pdf - 576.61 KB)

Files

Het College van toezicht op de bedrijfsrevisoren vestigt de aandacht van bedrijfsrevisoren op de beperkende maatregelen tegen Rusland en Wit-Rusland (pdf - 576.61 KB)

Handleiding 'Mijn algemene risicobeoordeling'

Resultaten van de on-site controles 2019 bij niet-OOB-bedrijfsrevisoren over de naleving van de WG/FT-verplichtingen

Resultaten van de off-site controles 2019 bij bedrijfsrevisoren over de naleving van de WG/FT-verplichtingen

Kennisgevingen

01/06/2019

FATF – Guidance for a risk based approach : Accounting Profession – June 2019(pdf - 1.04 MB)

Files

FATF – Guidance for a risk based approach : Accounting Profession – June 2019 (pdf - 1.04 MB)

Richtsnoeren voor de onderworpen entiteiten bedoeld in artikel 5 van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten met betrekking tot de melding van informatie aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking(pdf - 716.75 KB)

Files

Toelichting voor de onderworpen entiteiten bedoeld in artikel 5 van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten met betrekking tot de melding van informatie aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking (pdf - 716.75 KB)

Informatie over het UBO-register

Landen met een hoog WG/FT-risico

Financiële sancties

Webpagina WG/FT van de Nationale Bank van België

Wetgeving

Wetten

18/09/2017

Wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten(pdf - 2.47 MB)

Files

Wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (pdf - 2.47 MB)

(Officieuze coördinatie: 07/2022)